Pembentukan
cadangan klain adalah aktivitas yang dilakukan oleh perusahaan asuransi untuk
mempersiapkan ketersediaan kemampuan untuk dapat melunasi klaim asuransi.
Sebuah perusahaan asuransi harus mampu melakukan kalkulasi terhadap program
asuransi yang ditawarkan dengan segala
resikonya.
Sebagi
contoh jika sebuah produk asuransi jiwa dengan periode 15 tahun, maka pada
periode tertentu perusahaan asuransi akan mengalami masa diamana resiko
tertinggi untuk malakukan pembayaran klaim terjadi. Maka pada sebelum masa
tersebut perusahaan asuransi harus dapat mempersiapkan keuanganya.
Jika
didasrkan pada kasus diatas diamana jangka 10 tahun cicilan dan peserta
asuransi tetap hidup, maka pada tahun ke berikutnya akan
mendapatkan bunga. Contoh pada tahun ke-12 akan mendapatkan bunga 20% dari UP
dan pada tahun ke-14 akan mendapatkan
30% dari UP maka jika dilihat pada gambar diatas dapat dilihat pada tahun 10-15
perusahaan asuransi harus melakukan management resiko agar dapat menghadapi hal
tersebut, karena pada range tahun tersebut banyak peserta asuransi jiwa yang
meninggal ( rata2 orang indonesia meninggal pada usia tersereange tahun
tersebut didasarkan pada tabel mortalitas) dan perusahan harus memberikan klaim
asuransi.
Maka sistem
asuransi pada contoh kasus diatas lebih
dikenal sebagai asuransi endowment.
Dimana asuransi endowment sendiri ada yang
kelompok/grup
ada juga yang personal.
Question !!!!!
Dari kasus
diatas apakah rata-rata meninggal pada
usia tertentu sudah cukup? Bagaimana jika terdapat data statistik
mortalitas lainya yang mengatakan TIAP 3 TAHUN setidaknya terdapat 1 orang meninggal tidak
pada range tahun ke-10-15
Maka perusahaan asuransi juga harus dapat mempersiapkan hal tersebut dengan ilustrsi :
Maka perusahaan asuransi juga harus dapat mempersiapkan hal tersebut dengan ilustrsi :
Dari kasus diatas dapat disimpulkan terdapat sejumlah dana yang harus
disiapkan meski tiap tahun mendapatkan
dana premi dari nasabah. Maka untuk mempersiapkan dana tersebut perusahaan
asuransi
melakukan investasi dengan dana yang tersedia tiap tahunya agar dapat
menutup tiap resiko (bayar klaim karena ada yang meninggal )yang mungkin
terjadi tiap saat. Grafik mengenai cadangan klaim adalah sebagai berikut
:
Kesimpulan
Untuk dapat
melakukan perkiraan cadangan klain maka perusahaan infromasi harus memperhatikan hal-hal berikut ini ;
- Rata-rata kematian (asuransi jiwa)
- Jumlah peserta asuransi
- UP dan premi
- Program asuransi yang ditawarkan
